L’ACPR
publie son rapport statistique annuel : « Les chiffres du marché français de la
banque et de l’assurance en 2023 »
Le
rapport statistique annuel de l’ACPR est un complément à son rapport
d’activité, publié le 29 mai 2024. Il constitue un document de référence
présentant les principaux chiffres du marché français de la banque et de
l’assurance. Il couvre et synthétise les principales données prudentielles et
comptables collectées auprès des établissements bancaires et des organismes
d’assurance supervisés par l’Autorité.
Le
début de l’année 2023 a été marqué par une rapide remontée des taux d’intérêt
et de fortes tensions sur la stabilité financière tandis que le contexte
géopolitique restait dégradé. Dans cet environnement peu favorable, le secteur
financier français, à l’instar du secteur européen dans son ensemble, a fait
preuve d’une grande solidité.
En dépit
d’une rentabilité qui s’érode, les fondamentaux du secteur bancaire français
sont demeurés solides. Le bilan agrégé des banques françaises a progressé de
manière modérée : +1,1% en 2023 contre +4,4% en 2022. Le produit net bancaire a
quant à lui reculé de 2,9%, en raison notamment de la contraction de la marge
nette d’intérêt (- 4 milliards d’euros). Il représente le principal facteur
explicatif de l’augmentation du coefficient d’exploitation (+3,5 points de
base). Le résultat net a en revanche enregistré une hausse de 2,3% par rapport
à 2022 sous l’effet d’éléments exceptionnels principalement et, dans une
moindre mesure, d’une baisse du coût du risque.
La
qualité des actifs bancaires s’est légèrement dégradée. Toutefois, le taux de
prêts non performants (« Non Performing Loans », NPL) au bilan des banques
françaises ne progresse que de +0,1 point de pourcentage, à 2,8%, un taux qui
demeure au niveau de la moyenne européenne. Cette légère hausse est imputable
aux crédits aux SNF (+0,2 point de pourcentage, à 3,6%) et reflète le rebond du
nombre de défaillances d’entreprises par rapport à 2022.
La
situation prudentielle du système bancaire est demeurée robuste, la solvabilité
ayant légèrement progressé de 0,4 point de pourcentage par rapport à 2022. Fin
2023, le secteur bancaire français a ainsi affiché un ratio de solvabilité CET1
de 16,2%, relativement élevé par rapport à ses pairs européens. Les ratios
prudentiels de liquidité sont également largement supérieurs aux minimums
réglementaires avec un ratio LCR moyen à 151,6% et un ratio NSFR à 114,3%.
Le
secteur de l’assurance a également fait preuve de résilience, dans un contexte de
hausse des taux d’intérêt, d’une sinistralité (assurance non-vie) toujours
élevée et d’une inflation qui constitue un facteur de coût supplémentaire.
L’assurance-vie
enregistre une hausse de la collecte brute de 2,3 milliards d’euros, tirée par
un certain regain d’intérêt pour les supports en euros, en dépit d’une
concurrence forte des autres produits d’épargne (comptes à terme en
particulier). Du fait d’une progression des rachats et prestations,
l’assurance-vie finit l’année 2023 en légère décollecte nette (- 2,3 milliards
d’euros) mais réalise un 1er semestre 2024 exceptionnel (+15,4 milliards
d’euros de collecte nette).
Le
secteur de l’assurance non-vie progresse sur la plupart des lignes d’activité
en 2023 et améliore globalement sa rentabilité technique en dépit d’une hausse
de la sinistralité. En particulier, l’assurance de catastrophes naturelles a vu
ses sinistres augmenter de 37% pour atteindre un plus haut niveau depuis 2009,
en répercussion des évènements intervenus en 2022 et 2023 (orages de grêle,
tempêtes, inondations).
La
solvabilité des organismes d’assurance est au global restée très confortable
avec un taux de couverture du capital de solvabilité requis (CSR) à 250% fin
2023, en progression par rapport à 2022.
« En 2024, le secteur financier devrait bénéficier du reflux de l’inflation et de l’assouplissement monétaire. Toutefois, dans un contexte de tensions géopolitiques persistantes, d’incertitudes macroéconomiques et de montée progressive du coût du risque, l’ACPR maintient sa vigilance sur la qualité des actifs financiers et la rentabilité des établissements. », commente Nathalie Aufauvre, secrétaire générale de l’ACPR.