L’analyse d’Andy Lilley, vice-président
senior, responsable des solutions Invoice-to-Cash, BlackLine
Au cours des quatre
années qui ont suivi le début de la pandémie, la France a dû faire face à de
nombreux défis : hausses des taux d’intérêt, forte baisse de la consommation
des ménages, chute brutale du chiffre d’affaires des entreprises et
augmentation des coûts de production. Tous ces éléments ont créé
l’environnement le plus tumultueux que les départements comptables et
financiers aient eu à affronter depuis plusieurs décennies.
Malgré une baisse
récente de l'inflation et une stabilisation des taux d'intérêt, des signes de
fébrilité économique persistent, accentuant l'incertitude pour les entreprises.
Préserver la stabilité financière et les liquidités demeure donc une priorité.
Comment les équipes comptables et financières peuvent-elles maintenir le
contrôle de leur trésorerie pour assurer la sécurité et la croissance de leur
entreprise ?
L’argent est plus que
jamais roi
En période
d’incertitude économique, l’expression « l’argent est roi » prend tout son
sens. Toute perte de contrôle sur le flux de trésorerie peut se révéler
catastrophique. Un manque de liquidités rend difficile et coûteux l’obtention
de prêts. À l’inverse, une bonne trésorerie permet de remplir ses engagements
financiers sans recourir à des financements coûteux et de capitaliser sur de
nouvelles opportunités.
Pour les responsables
financiers, la confiance en leurs données financières est cruciale pour prendre
des décisions éclairées et s'adapter rapidement aux fluctuations du marché.
Cependant, une récente étude menée par Censuwide révèle qu’un responsable financier
français sur deux n’a pas entièrement confiance en l’exactitude de ses données
(51%).
Les enjeux liés à la
trésorerie
Cette incertitude amène
les organisations à douter de leur réactivité. Toujours selon la même étude,
39%
des directeurs financiers trouvent difficile de faire face aux fluctuations du
marché, 42% craignent de prendre des décisions basées sur des informations
inexactes, et 44% doutent de la compétitivité de leur entreprise. Les sources
de données multiples et les processus manuels sont souvent responsables de
cette méfiance. Près de 64% des responsables financiers affirment que les
tâches manuelles les exposent à des erreurs affectant la prise de décision.
En effet, les
départements comptables et financiers qui s’appuient sur des processus
obsolètes souffrent d'un manque de visibilité complète, ce qui peut entraîner
des problèmes de gestion des versions, des doublons de données et une surcharge
de travail pour collecter les informations nécessaires. Cette situation
engendre désorganisation et stress.
Le rôle de la
technologie
Investir dans de
nouvelles technologies, notamment l'intelligence artificielle, peut atténuer
ces difficultés. Les plateformes modernes révolutionnent le processus
d’encaissement (Invoice-to-Cash), permettant aux équipes comptables de gagner
du temps et de se concentrer sur des tâches plus complexes.
Ces technologies
permettent d'équilibrer les recettes, de rationaliser les processus de
recouvrement, de gérer efficacement les litiges et de suivre les comportements
de paiement des clients pour prendre des décisions basées sur des données
précises.
Focus sur les débiteurs
Les processus manuels
laborieux peuvent immobiliser des liquidités précieuses. Standardiser et
automatiser les processus de paiement permet d'améliorer la trésorerie en
intégrant plus tôt des fonds dans les résultats nets. Les organisations ayant
optimisé leurs processus financiers dépensent en moyenne trois fois moins que
les autres.
Des tests réguliers et
des analyses prédictives sont essentiels pour évaluer la stabilité des flux de
trésorerie face à des conditions économiques changeantes. Investir dans la
formation continue et le développement professionnel permet également aux équipes
de s'adapter efficacement à l'instabilité économique. Encourager la
communication et la collaboration inter-départements crée une synergie dans la
prise de décision financière. Des objectifs clairs et quantifiables doivent
être établis pour toutes les équipes.
Anticiper des moments
plus difficiles
Les entreprises doivent
constamment anticiper des périodes économiques difficiles. Même si les signes
de reprise économique sont encourageants, ils ne doivent pas détourner
l’attention de l'importance de la gestion des flux de trésorerie. Avec des taux
d’intérêt élevés, la vigilance s’impose, en particulier pour les processus de
facturation et d’encaissement.
En conclusion, les responsables comptables et financiers doivent maintenir un contrôle strict sur la trésorerie pour permettre à leur organisation de s'adapter aux évolutions du marché, de renforcer sa croissance et de gagner en résilience. Grâce à l’automatisation et aux technologies numériques, les entreprises peuvent répondre à l'instabilité économique tout en veillant à leur santé financière et à leur compétitivité à long terme.