L’UNEP, plateforme de distribution d’assurance vie et de produits immobiliers, complète sa gamme avec UNEP Evolution Capitalisation, un contrat de capitalisation, géré par Prépar Vie, destiné aux personnes morales cherchant à dynamiser leur trésorerie tout en maîtrisant la volatilité.
Accessible dès 50 000€, ce contrat collectif est parfaitement adapté aux besoins des personnes morales souhaitant gérer leur trésorerie excédentaire sur le court et moyen terme (sociétés commerciales, associations ou sociétés holdings…).
UNEP Evolution Capitalisation est l’un des premiers contrats à offrir la possibilité d’investir :
- Jusqu’à 100% dans le fonds « euro-croissance » sans pénalité de sortie
- À une gamme complète de SCPI avec une réduction de 2,5% sur le prix des parts et à une gamme de SCI.
Il donne également l’accès à plus de 30 fonds sélectionnés auprès de près de 20 sociétés de gestion partenaires donnant accès à toutes les classes d’actifs (actions, obligations, diversifiés, …) et ce en gestion libre.
L’allocation du fonds « euro-croissance » est répartie à 50% sur des actifs de diversification (Immobilier, Actions, Flexibles / Performance Absolue, Private Equity…) et à 50% dans des actifs de taux & assimilés (obligations et trésorerie, Parts prioritaires Mezzanine & Capital Développement). Cette allocation dynamique permet d’envisager une performance long terme bien supérieure aux fonds en euro classiques.
Une fiscalité intéressante pour les sociétés soumises à l’IS
Pour tous les contrats de capitalisation, une taxation forfaitaire est appliquée annuellement sur une assiette fiscale correspondant à un taux de revalorisation égal à 105% du taux moyen d’emprunt d’État (TME) en vigueur au moment de la souscription de votre contrat. Les entreprises sont imposées annuellement même si elles n’effectuent aucune cession ou rachat. Les plus-values obtenues sont traitées comme des « primes de remboursement », ce qui représente un avantage.
Plus particulièrement début mars 2021
A noter que le TME mars 2021 est négatif (-0,01%). Ce taux étant fixe pour toute la durée du contrat, l’imposition annuelle des contrats de capitalisation est donc nulle pour les contrats souscrits depuis cette date.
Au-delà de l’aspect fiscal propre aux sociétés à l’IS, l’ensemble du spectre des personnes morales (SCI, associations, …) a un intérêt considérable à pouvoir désormais allier une gestion active de leur trésorerie avec une garantie en capital grâce au fonds euro-croissance.
Le fonds euro-croissance pour de meilleures performances
A mi-chemin entre les UC et les fonds en euro classiques, le fonds euro-croissance est un support de diversification au sein d’une allocation d’actifs globale avec une garantie en capital à terme, partielle ou totale, et délivrant une performance supérieure aux fonds en euros grâce à cette conception « sur-mesure » de la garantie en capital en fonction du projet de l’épargnant, personne physique ou personne morale.
Le fonds en euro-croissance du contrat offre 2 moteurs de performance : une performance importante de l’actif sous-jacent et un bonus alloué chaque année selon l’horizon et le risque choisi.
En 2020, le fonds euro-croissance a réalisé une performance de 4,27% contre 1,30%* pour le fonds en euro classique. (*taux FFA).